Швейцария кризис, несомненно, переживёт, но что будет с репутацией швейцарских банков, если внешние силы заставят их раскрывать конфиденциальную информацию, доверенную им клиентами?
Швейцария совершенно особая страна. Она не входит в Евросоюз и даже в ООН вступила только в 2002 году. Своеобразия у гельветической конфедерации хоть отбавляй, но вчуже сразу заметны две вещи: прямая демократия и особый подход к налогам.
Налоги, установленные избирателями
Прямая демократия означает, например, что у граждан есть право законодательной инициативы. Один гражданин, правда, не может предложить поправку к закону, но сто тысяч — могут (в Швейцарии живёт 7,7 млн человек). Если в пользу законодательной инициативы собрали 100 тыс. подписей, она автоматически выносится на референдум, а положительное решение референдума вступает в силу немедленно и не может быть отменено иначе как референдумом же: ведь это глас народа. Чтобы попробовать отменить через референдум закон, принятый парламентом, достаточно собрать 50 тыс. подписей.
Налоговый суверенитет по-швейцарски предполагает, что право органов власти устанавливать налоги ограничено волей граждан. Конституция разрешает федеральному правительству устанавливать только конкретные налоги по закрытому списку (главные из них — это подоходный и НДС). При этом право Конфедерации собирать налоги ограничено по времени. Налоговые полномочия федерального правительства истекают в 2020 году. После этого в стране, уже в седьмой раз, состоится референдум об их продлении. Если избиратели или кантоны проголосуют против, то Конфедерация прекратит существование, так как у неё исчезнут источники доходов. Отдельные граждане Швейцарии, в основном из исполнительных органов, неоднократно пытались изменить законодательство и наделить Конфедерацию постоянными налоговыми полномочиями, но до сих пор им это не удавалось.
Швейцарские кантоны — соучредители и члены Конфедерации — обладают фискальным суверенитетом, то есть имеют право вводить налоги (за исключением тех, которые они любезно отдали Конфедерации). Это право кантоны в значительной степени делегировали муниципальным образованиям. Таким образом, на кантональном и местном уровне и набор налогов, и их ставки могут сильно различаться — и различаются в разы. Но все эти налоги существуют с согласия или в крайнем случае по попущению граждан, потому что среди них нет ни одного, вопрос об отмене или изменении которого нельзя было бы вынести на референдум.
Спад по-швейцарски
Помогают или мешают Швейцарии её особенности в момент экономического кризиса? Трудно сказать. Формально Швейцарию ожидают два года падающего ВВП и как минимум пять лет бюджетного дефицита (в 2010-м — почти 4%). Но важно не только с какой скоростью и как долго падать, но и откуда. А с этим у швейцарцев всё хорошо. Они живут в одной из самых богатых, спокойных и приспособленных для жизни человека стран мира. И к тому, что некогда презираемая за отсталость и убожество Швейцария стала земным раем, особенности швейцарской политической и налоговой системы, безусловно, имеют самое непосредственное отношение.
Собственно, Швейцарии не привыкать к спадам. Например, в 1982 году, на пике нефтяных цен, ВВП страны упал на 1,3%. В следующем году рост возобновился. В 1991—1993 годах страна снова пережила продолжительную рецессию. Все 90-е годы темпы экономического роста Швейцарии были самыми низкими в Европе, в среднем 0,6%. В это время реальные зарплаты снижались, а безработица росла. В 1997 году она достигла исторического максимума: 5,7% (для большинства людей эта цифра звучит смешно, но швейцарцы привыкли к однопроцентной безработице, то есть к полной занятости). Но развитие мировых финансовых рынков дало Швейцарии новый импульс, и, например, в 2000 году реальный ВВП вырос на 3,6%, что очень много для высокоразвитой экономики.
В 2004—2008 годах Швейцария росла в среднем на 2,7%. Несмотря на кризис, 2008 год экономика завершила в плюсе. Этот год будет тяжёлым — по швейцарским, разумеется, меркам.
Текущие и прогнозируемые экономические показатели, по данным The Economist Intelligence Unit
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013
| |
| Рост/падение ВВП, % | 1,6 | -3,5 | -0,3 | 0,4 | 1,1 | 1,3
|
| Инфляция, % | 2,4 | -0,6 | 0,3 | 0,7 | 1,0 | 1,1
|
| Дефицит/профицит бюджета, % ВВП | 0,9 | -3,1 | -3,8 | -3,5 | -2,4 | -1,2
|
| Курс франка к доллару | 1,08 | 1,11 | 1,12 | 1,13 | 1,12 | 1,10 |
Стимулировать, но в меру
В июле правительство попросило законодателей одобрить очередной, третий стимуляционный пакет. Оно предложило парламенту выделить на борьбу с кризисом, в основном на пособия по безработице, 750 млн франков (примерно 688 млн долларов). Это сущие крохи по сравнению с тем, как стимулируют в других местах.
Первый стимул составил 1,5 млрд швейцарских франков. Его парламент одобрил в ноябре прошлого года. В марте было выделено ещё 700 млн франков. В совокупности все три стимула — это 0,4% ВВП. Каждый франк пришлось выгрызать с боем. Правда, профсоюзы всячески поддерживают внеплановые антикризисные расходы и жалуются, что страна тратит мало, а социал-демократы страдают из-за того, что уровень государственного долга ограничен законодательно. Зато правоцентристские партии относятся к стимулированию довольно кисло. Они считают, что правильнее было бы снижать налоги, а не заниматься искусственным стимулированием рынка. Федерация предпринимателей по понятным причинам заинтересована в выделении дополнительных сумм на выплату пособий по безработице. Но и там требуют от правительства обещаний, что стимулы — вещь сугубо временная и к 2011 году их свернут.
Справедливости ради стимулы — не главное, что сделали в Швейцарии в попытке смягчить влияние на экономику страны глобального кризиса. Гораздо серьёзнее другое. Во-первых, Национальный банк страны снизил процентную ставку фактически до нуля. Во-вторых, он активно противодействует усилению национальной валюты — швейцарского франка . Это нелегко, поскольку именно в швейцарский франк побежали спасаться многие разочаровавшиеся в долларе и ценных бумагах. Наконец, в-третьих, швейцарцы спасли от разорения свой самый крупный банк: UBS.
UBS и железный гул судьбы
Швейцария — страна банков. Но есть банки и Банки. Последних всего два: UBS и Credit Suisse. Им особое внимание, над ними особый надзор. Но этот надзор не помешал первому по могуществу банку Швейцарии, UBS, пуститься во все тяжкие.
Уже в 2007 году UBS, появившийся на свет в 1998 году в результате слияния основанного в 1862 году Union Bank of Switzerland и основанного в 1872 году Swiss Bank Corporation, разорился в пух и прах и был спасён правительством Сингапура. Сингапурские деньги не помогли; в 2008 году банк снова понёс чудовищные убытки. Топ-менеджеры банка настолько сокрушились духом, что пообещали акционерам отказаться от большей части бонусов. На этот раз UBS получил финансовую помощь от родного швейцарского правительства. Что будет с банком в 2009 году? Понадобится ли его спасать снова? На этот вопрос ответа пока нет.
Помимо финансовых проблем, у UBS есть проблема политическая. Налоговая служба США требует, чтобы банк сдал ей 52 тыс. клиентов-американцев.
В 2008 году в лапы американской юстиции попали предприниматель из Лихтенштейна, чьё имя не разглашается, и бывший сотрудник UBS Брэдли Биркенфельд . Их обвинили в том, что они помогли одному американскому миллиардеру спасти от налогов 200 млн долларов. Биркенфельд сдал родное учреждение, что позволило американским налоговикам через суд требовать от UBS раскрытия конфиденциальной информации. Банк согласился заплатить мытарям 780 млн долларов, назвал несколько имён и пообещал, что не будет работать с американскими клиентами. Но история не закончилась: американские власти не удовлетворены.
Швейцарское законодательство не охраняет банковскую тайну как таковую. Оно защищает право людей на неприкосновенность их частной жизни. То, что происходит между врачом и пациентом, адвокатом и подзащитным или банком и клиентом, находится в сфере, куда государство, называющее себя демократическим, не имеет права вторгаться. Если же совершено преступление, то имеющая к нему отношение информация, безусловно, может быть раскрыта по решению суда. Американо-швейцарская правовая коллизия возникла потому, что большую часть того, что в США считают налоговыми преступлениями, в Швейцарии трактуют как административные правонарушения. Соответственно, власти США считают, что швейцарское правительство покрывает уголовников, а в Швейцарии уверены, что американские налоговики грубо посягают на священные права граждан. Пока швейцарские власти стоят на своём, но если их продавят, то это будет иметь серьёзные последствия для экономики страны (не говоря уж о священном праве личности на частную жизнь). Если швейцарские банки потеряют лицо, это кардинально изменит к худшему положение в отрасли, которой нешвейцарцы, между прочим, доверили почти 6 трлн долларов.
ОТПРАВИТЬ:
| Читать @chaskor |
